一、2019年县级总预算执行情况

2019年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门坚持以党的十九大精神为统领，围绕县十七届人大第四次会议批准的预算，按照高质量发展的要求，认真落实积极的财政政策，推进财税体制改革，克服政策性减收增支等诸多困难，突出“保工资、保运转、保基本民生”，大力支持打好三大攻坚战，财政运行总体平稳，财政预算执行情况较好。

——县级公共预算执行情况

1.全县财政总收入114300万元，完成调整预算数的100%，增长5.5%。其中：全县一般公共预算收入73443万元,增长1.5%。全县一般公共预算收入主要项目执行情况是：

（1）税收收入50569万元，下降4.7%。其中：增值税25479万元，增长22%；企业所得税3928万元，下降2.1%；个人所得税635万元，下降30.1%；城市维护建设税3214万元，增长15.8%；资源税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、环境保护税共计7260万元；耕地占用税1786万元，下降47.5%；契税7558万元，增长4.8%；烟叶税709万元，下降29.7%。

（2）非税收入22874万元，增长18.5%。其中：专项收入2045万元，增长14.3%；行政事业性收费收入14755万元， 增长7%；罚没收入3823万元，增长28.9%；国有资源（资产）有偿使用收入2251万元，增长195%。

上述一般公共预算收入73443万元，加上上级转移支付和各项补助收入等150866万元，以及上级专项资金上年结转、新增债券及调入资金74087万元，减去上解上级支出3398万元，地方政府一般债务还本支出1559万元，全县预算财力为293439万元。全县一般公共预算支出执行数285199万元，上级专项资金结转下年支出8240万元，预算收支平衡。

2.全县一般公共预算支出285199万元，增长18.7%。全县一般公共预算支出主要项目执行情况是：

一般公共服务支出31157万元，增长31.9%；公共安全支出10761万元，增长15.8%；教育支出45431万元，增长8.8%；科学技术支出5772万元，增长17.3%；文化体育与传媒支出6419万元，增长86.8%；社会保障和就业支出37431万元，增长5.2%；医疗卫生与计划生育支出26662万元，增长9.5%；节能环保支出6056万元，增长2.1%；城乡社区事务支出64218万元，增长64.9%；农林水支出33729万元，增长5.1%；交通运输支出5073万元，增长118.5%；资源勘探电力信息等支出1003万元，下降43.1%；商业服务业等支出574万元，下降86.9%；自然资源海洋气象等支出2050万元，下降6.1%；住房保障支出3768万元，下降31%;债务付息支出3167万元,下降14.8%。 

——政府性基金预算执行情况

1、全县政府性基金收入134917万元，增长141.2%。其中：国有土地使用权出让收入132717万元（经营性土地收入57547万元）；城市基础设施配套费收入1084万元，污水处理费收入966万元，彩票公益金收入150万元。

上述政府性基金收入134917万元，加上上级基金补助收入   和上年基金结转收入14377万元、地方政府专项债务转贷收入25238万元，减去调出资金22000万元，上解基金2603万元，债务还本支出4176万元，全县政府性基金收入145753万元。全县政府性基金支出执行数142499万元，基金结转下年支出3254万元，基金预算收支平衡。

2、全县政府性基金支出142499万元，增长228%。其中：社会保障和就业支出2555万元，城乡社区支出135284万元（注入县城投公司资金71687万元），农林水支出25万元，债务付息支出4608万元，债务发行费用支出27万元。

——社会保险基金预算执行情况

1、全县社保基金收入68179万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入24824万元，城乡居民基本养老保险基金收入6001万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10792万元，职工基本医疗保险基金收入7736万元，城乡居民基本医疗保险收入17985万元，工伤保险基金收入320万元，失业保险基金收入273万元，生育保险基金收入248万元。

2、全县社保基金支出70445万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出31184万元，城乡居民基本养老保险支出4176万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10508万元，职工基本医疗保险基金支出6231万元，城乡居民基本医疗保险支出17979万元，工伤保险基金收入支出173元，失业保险基金收入支出181万元，生育保险基金收入支出13万元。

全县各项社会保险基金本年结余-2266万元，年末滚存结余43046万元。

以上是2019年预算收支执行数，待省财政厅决算批复后数据将会有所变动，届时再向县人大常委会报告。

过去的一年，我们认真落实县十七届人大第四次会议的有关决议和预算审查意见，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，为全县经济社会发展提供了重要财力保障。

（一）落实积极财政政策,着力促进发展。一是落实国家减税降费政策, 把减税降费摆在更加突出位置，全力以赴确保各项减税降费政策措施全面落实到位，更好服务经济社会发展大局，全年为企业减轻税费负担1.35亿元。二是落实创新驱动发展战略,拨付中小企业发展引导扶持资金2.2亿元,支持再生资源、陶瓷、新型材料、交通运输、现代服务等行业创新升级，企业创新能力显著提升。三是大力推进“财园信贷通、过桥资金、金控担保、科贷通”等融资服务模式，构建立体化融资服务体系。全年发放“财园信贷通、过桥资金、金控担保、科贷通”贷款5.39亿元，惠及中小微企业102户，降低企业融资成本约1060万元。四是在加强政府债务风险管理基础上,向省财政争取地方政府新增债券资金3.29亿元,保障了东部坪山湖片区及工业园区土地收储、城市棚户区改造、高标准农田建设、孔庙二期改造、二中校区改扩建、看守所暨拘留所工程、城市“双修”工程等重点项目建设的资金需求。

（二）加强预算执行管理,着力调整结构。一是压实收入目标责任,强化收入预期管理。推进财税部门沟通合作,加强协税护税,堵塞税收征管漏洞。及时分析硏判财税形势,增强税收征管工作的针对性和准确性，做到依法征收、应收尽收。二是加快推进非税收入征缴电子化改革,强化财政票据源头管控,开展非税收入专项检査,规范非税收入征管,着力提升财政收入质量。三是加强与上级部门联系，及时了解国家和省市各项政策，抓住机会向上争取项目和资金，全年争取上级转移支付资金14.7亿元，较上年增长6.8%。四是树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出和三公经费支出，全县一般性支出压缩5%，“三公”支出同比下降3%，政府采购资金节约率4.9%，投资评审预算审减率达7.8%、决算审减率达5.9%，着力推进节约型政府建设。五是大力盘活存量资金，对财政存量资金进行清理，收回历年项目结余结转资金1.98亿元,统筹用于经济社会发展急需支持的领域,切实提高财政资金使用效益。

（三）坚持民生优先理念，着力兜住底线。在全县财力紧张的情况下，积极提升支出结构，加大民生领域投入。2019年，全县财政民生支出24.03亿元，占财政支出的 84.3%，有力地保障了民生实事顺利实施。一是支持创业就业，全县新增发放创业担保贷款1.35亿元，支持个人创业和带动就业3901人次。二是社保制度进一步完善。安排拨付社保资金3.74亿元，用于机关事业单位退休人员养老金、企业基本养老金、基本医疗保险和工伤、失业、生育、大病互助保险等发放。三是社会事业协调推进。安排教育支出4.54亿元，完善城乡义务教育经费保障机制，提高普惠性公办幼儿园入园覆盖面，推动职业教育发展，促进教育公平均衡发展；安排医疗卫生支出  2.71亿元，支持公立医院改革、城乡居民医保配套、基本公共卫生服务配套补助和人民医院改造；安排文化支出0.64亿元，推进文化事业繁荣发展。五是着力促进乡村振兴。通过“一卡通”，兑付各类惠农补贴资金1.59亿元，投入398万元，实施村级公益事业“一事一议”财政奖补项目。投入5290万元，推进新农村建设点的建设；投入860万元，防治松材线虫病和非洲猪瘟防控；安排农村安全饮水资金773万元、农村公路建设资金4247万元，完善了农村基础设施，改善了农村人居环境。

（四）支持打好三大攻坚战，着力防范风险。一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。健全债务管理工作机制。相继出台《黎川县隐性债务化解风险实施方案》、《黎川县政府性债务管理办法》等相关文件，建立定期会商、情况通报、防范预警等工作机制，切实加强债务管理。截至2019年底，全县地方政府债务余额15.48亿元, 比省财政下达的我县的地方政府债务限额低1.27亿元,风险总体可控。二是支持打好精准脱贫攻坚战。建立脱贫攻坚投入保障机制，投入专项扶贫资金4240万元，完善扶贫资金使用管理办法，建立扶贫资金动态监控系统，加强扶贫资金使用监管和绩效评价，保障资金精准使用。三是支持打好污染防治攻坚战。投入节能环保支出6056万元，落实环保督察交办问题整改，践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，大力推进污水治理、空气污染治理、农村垃圾污染治理、城乡环境卫生治理等工作。

（五）扎实推进财政改革，着力提升管理。一是调整完善县乡财政管理体制，财力向乡镇倾斜，充分调动各乡镇抓收入、促发展的积极性。二是进一步完善村级保障机制。加大村、社区经费保障力度，提高村、社区干部报酬，保障村、社区组织的正常运转。三是启动预算绩效管理改革试点，选择3个项目涉及财政资金900万元，聘请第三方机构开展绩效评价, 促使预算单位提高资金使用绩效。四是主动接受县人大监督，积极配合县人大加强财经监督检查工作。五是进一步细化财政预、决算和部门预算信息公开内容,拓宽公开渠道,积极发挥社会公众监督作用。

各位代表，过去的一年，全县财政运行总体平稳，财政各项政策得到有效落实，财税改革取得新进展，这是县委总揽全局、正确领导的结果，是县人大县政协监督指导、大力支持的结果，是各乡镇各部门辛勤工作、共同努力的结果。

在总结成绩的同时，面对新形势、新任务和新要求，我们也清醒地认识到，财政工作中还面临巨大的困难和挑战， 主要表现在：受减税降费等政策因素影响，收入增速放缓，支柱税源增长乏力，而支出刚性增长，财政收支矛盾日益尖锐；财政投入方式还需创新，预算绩效管理有待进一步提高；政府债务规模偏高，防范化解地方政府债务特别是隐性债务风险的压力较大等。这些困难和问题将在今后的工作中逐步改进和解决，也恳请各位代表、委员一如既往给予指导和支持。

二、2020年财政预算草案

2020年是“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年，也是加快推进“四个黎川”建设的关键之年，做好财政工作、更好地发挥财政对全县经济社会发展的促进作用至关重要。当前宏观经济形势复杂多变，外部经济环境总体趋紧，经济下行压力持续加大，财政减收增支因素增多。从收入方面看，国家实施更大规模的减税降费，将对财政收入增长产生很大的压力。从支出方面看，深化供给侧改革和推进经济高质量发展对财政资金保障提出了新的更高要求，支出刚性继续增强。

综合分析，2020年将是收支矛盾最为突出的一年，必须牢固树立长期“过紧日子”思想，按照以收定支“保重点、控一般”的原则做好预算编制工作，收入预算编制既充分考虑影响收入增减的各项因素，又与经济增长预期目标相衔接。支出预算安排坚持突出重点、有保有压，优先保障运转、基本民生和事关全县长远发展的重点项目，确保全年财政收支平衡和财政可持续发展。

2020年财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及省委经济工作会和全省财政工作会议精神， 坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，认真落实“六稳”工作要求，坚持依法理财、科学理财，切实保障“三保”支出，坚持勤俭节约，从严控制一般性支出，优化支出结构，坚持讲求绩效，全面推进预算绩效管理，持续提高财政保障能力和管理水平。

按照上述形势分析及财政工作总体思路，结合我县经济社会发展总体规划，综合考虑影响全县财政收支的主要因素，2020年县级总预算、政府性基金预算和社会保险基金预算安排如下：

——县级总预算

全县财政总收入计划120000万元，增长5%。其中：一般公共预算收入计划76386万元，增长4%。一般公共预算收入主要项目安排情况是：

1、税收收入57086万元，其中：增值税26550万元，企业所得税4500万元，个人所得税740万元，其他税收收入25296万元。

2、非税收入19300万元，其中：行政事业性收费收入11240万元，专项收入1990万元，罚没等其他非税收入6070万元。

一般公共预算收入76386万元，加上提前下达的一般性转移支付、专项转移支付补助75215万元，上年结转收入、调入资金38240万元，地方政府一般债务转贷收入15200万元， 2020年全县当年可用财力预计为205041万元。预算总支出计划205041万元。其中：一般公共预算支出201731万元，上解上级支出3310万元，实现预算收支平衡。主要支出科目安排情况是：

一般公共服务支出24723万元，国防支出1660万元，公共安全支出9927万元，教育支出32698万元，科学技术支出5289万元，文化旅游与传媒支出2005万元，社会保障和就业支出29440万元，卫生健康支出24610万元，节能环保支出2298万元，城乡社区支出39973万元，农林水事务支出18117万元，交通运输支出1843万元，资源勘探电力信息等事务支出1038万元，商业服务业等支出131万元，自然资源等支出2146万元，住房保障支出3180万元，灾害防治及应急管理支出291万元，债务付息支出2272万元。 

——政府性基金预算

全县政府性基金收入计划101180万元，其中：国有土地使用权出让收入100000万元，城市基础设施配套费收入600万元，污水处理费收入500万元，彩票公益金收入80万元。

上述政府性基金收入101180万元，加上上年基金结转收入3254万元，提前下达地方政府专项债务转贷收入26505万元，减去上解支出2000万元，调出资金30000万元，全县政府性基金收入98939万元。

全县政府性基金支出执行数98939万元，基金预算收支平衡。

——社会保险基金预算

全县社保基金收入计划69536万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入23576万元，城乡居民基本养老保险基金收入6536万元，机关事业单位基本养老保险基金收入11571万元，职工基本医疗保险基金收入（含生育保险）8351万元，城乡居民基本医疗保险收入19218万元，失业保险基金收入284万元。

全县社保基金支出计划74591万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出32516万元，城乡居民基本养老保险基金支出 4346万元，机关事业单位基本养老保险基金支出11489万元，职工基本医疗保险基金支出6831万元，城乡居民基本医疗保险支出19212万元，失业保险基金收入支出197万元。

全县各项社会保险基金本年结余-5056万元，年末滚存结余36102万元。

三、完成2020年财政工作任务的主要措施

围绕上述预算安排的目标任务，我们将进一步突出目标导向，强化责任意识，狠抓工作落实，确保完成全年预算目标任务。

（一）抓收入育财源，增强财政实力。一是强化财政收入预期管理，加强收入分析和研判，继续落实好中央和省各项减税降费政策，正确处理好组织收入和减轻企业负担的关系。二是充分挖掘税收增长潜力，切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控，提高征管效率，努力提高收入质量。三是加强综合治税，完善护税协税机制，加强部门间的协调沟通，依托涉税信息平台，确保应收尽收。四是综合运用产业引导发展扶持资金、财政奖补等措施，支持传统优势产业升级改造和新兴产业发展，提升行业税收贡献率。五是努力培植财源，加强可持续财源建设，把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，通过完善工业园区基础设施，优化企业营商环境，保障用地需求等措施，鼓励、支持、引导招商引资企业入驻工业园区，推动陶瓷等主导产业集聚发展和支持培育家具等新兴产业，形成稳定性强、贡献率高的优质税源、财源，从根本上提高财政自我“造血”功能。六是积极向上争取项目和资金，积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省宏观政策导向，力争对上争取政策、项目和资金实现新突破。

（二）保民生调支出，加强保障能力。坚持经济发展和民生改善相协调，完善制度、守住底线，尽力而为、量力而行，优化支出结构，加大公共财政向民生领域倾斜力度，加强和保障改善民生。一是突出重点，着力增强财政“三保”能力。严格控制“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保工资、保运转、保基本民生。二是重点解决好涉及脱贫攻坚、教育、医疗卫生、社会保障、住房保障等事关群众切身利益的民生问题。竭力支持精准扶贫政策，加大精准扶贫财政保障力度，加强扶贫资金管理，全面实施扶贫资金绩效管理，建立健全常态化监管机制，切实管好用好扶贫资金；继续落实生均经费保障及义务教育免补等政策，促进义务教育均衡发展，支持师资队伍建设；落实各项就业政策，大力做好就业技能培训，努力搭建自主创业平台，激发创业活力;继续推动公立医院综合改革、落实城乡居民基本医疗保险补助等各项社会保障政策，完善基本公共卫生服务体系建设;推进科学技术普及，推动基层文化体育设施建设，丰富日常文化体育生活，支持广播电视和融媒体事业发展。三是落实好财政支农政策，大力支持乡村振兴战略，充分利用各类支农惠农资金，集中力量加快美丽乡村、现代农业、农村环境整治建设、乡村文化、乡村旅游，不断促进农村发展、农业增效、农民增收。

（三）防风险促规范，提升管理效能。一是严格执行预算，硬化预算约束，健全预算执行动态监控和定期通报机制，提高预算执行的规范性和均衡性。二是推进全面实施预算绩效管理，探索建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，推动项目主管部门对项目实施单位的绩效评价工作，强化绩效评价结果应用，夯实预算执行管理基础。三是防范化解政府债务风险，继续严格执行债务限额和债务预算管理，健全政府债务风险评估和预警机制，做好债务增量控制和存量债务化解，积极稳妥做好政府专项债券项目谋划和申报工作，推动融资平台转型发展。四是强化国有资产管理，在确保国有资产安全完整的基础上，落实国有资产保值增值责任，严格规范行政事业单位国有资产出租出借管理，推进闲置国有资产处置，盘活存量资产，提高国有资产运行效率。五是持续加强财政监督检查，加大对社会关注度高、投资额度大的项目及重大政策落实情况检查力度，着力提高检查针对性和实效性。六是全面实施政府会计制度，加强对各单位会计工作检查指导，举办财政业务培训班，不断夯实财政财务管理基础。

（四）提站位强素质，锻造过硬队伍。一是认真学习贯彻党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，用党的最新理论武装头脑、指导实践、推动工作，继续深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，认真落实“三会一课”制度，开展好主题党日、在职党员到社区报到服务、志愿服务等活动，用党建工作新成效引领财政事业新发展，取得新突破。二是加强党风廉政建设，切实履行党风廉政建设主体责任，加强党风廉政教育，支持驻单位纪检监察组监督执纪问责，加强重点岗位廉政风险点监控，从源头上防治腐败，确保财政资金和财政干部“两个安全”。三是加强干部队伍能力建设，围绕政治经济、财税改革等热点问题，开展多层次的干部教育专题培训，切实提升财政干部适应新形势新要求的能力，努力打造忠诚、干净、担当的高素质财政队伍。

各位代表，新的一年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协的意见建议，坚定信心，迎难而上，开拓进取，扎实工作，为全面建成小康社会和“四个黎川”作出新的更大的贡献！

附件 : 2020年预算公开表.xlsx