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  • 索 引 号:LCX0005/2021-11561

    发文机关: 黎川县财政局

  • 文   号:

    成文日期: 2021-03-10

关于黎川县2020年县级总预算执行情况和2021年县级总预算草案的报告

发布日期: 2021- 03- 10 10: 56 浏览次数:


一、2020年县级总预算执行情况

过去的一年,突如其来的新冠肺炎疫情使全县财政面临严峻的减收增支形势,收入增长更难,支出保障压力更大,财政运行处于“紧平衡”状态。在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导下,我们紧紧围绕县第十七届人大第五次会议批准的财政预算和各项工作目标,坚持稳中求进工作总基调,全面贯彻新发展理念,努力做好疫情防控常态化下的财政收支管理工作,基本实现了全年财政平稳运行。

——县级公共预算执行情况

1.全县财政总收入117674万元,完成预算数120000万元的98.1%,同比增长3%(税收收入完成96101万元,完成预算数100700万元的95.43%,同比增长5.1%)。其中:全县一般公共预算收入70018万元,下降4.7%。全县一般公共预算收入主要项目执行情况是:

(1)税收收入48445万元,下降4.2%。其中:增值税26276万元,增长3.1%;企业所得税5308万元,增长35.1%;个人所得税590万元,下降7.1%;城市维护建设税3336万元,增长15.8%;资源税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、环境保护税共计6545万元,下降9.9%;契税5468万元,下降27.7%;烟叶税922万元,增长30%。

(2)非税收入21573万元,下降5.7%。其中:专项收入2372万元,增长16%;行政事业性收费收入12215万元,下降17.2%;罚没收入4695万元,增长22.8%;国有资源(资产)有偿使用收入2291万元,增长1.8%。

上述一般公共预算收入70018万元,加上上级转移支付和各项补助收入等167628万元,以及上级专项资金上年结转、新增债券及调入资金87640万元,减去上解上级支出3116万元,地方政府一般债务还本支出6100万元,全县预算财力为316070万元。全县一般公共预算支出执行数315021万元,上级专项资金结转下年支出1049万元,预算收支平衡。

2.全县一般公共预算支出315021万元,增长10.5%。全县一般公共预算支出主要项目执行情况是:

一般公共服务支出29426万元,下降5.6%;公共安全支出14033万元,增长30.4%;教育支出49819万元,增长9.7%;科学技术支出6408万元,增长11%;文化体育与传媒支出7133万元,增长11.1%;社会保障和就业支出28694万元,下降23.3%;医疗卫生与计划生育支出29347万元,增长10.1%;节能环保支出9025万元,增长49%;城乡社区事务支出65915万元,增长2.6%;农林水支出47749万元,增长41.6%;交通运输支出9251万元,增长82.4%;资源勘探电力信息等支出2376万元,增长136.9%;商业服务业等支出753万元,增长31.2%;自然资源海洋气象等支出4157万元,增长102.8%;住房保障支出5389万元,增长43%;债务付息支出2272万元,下降28.3%。

——政府性基金预算执行情况

1.全县政府性基金收入141917万元,增长5.2%。其中:国有土地使用权出让收入139749万元(经营性土地收入45732.72万元);城市基础设施配套费收入1084万元,污水处理费收入966万元,彩票公益金收入150万元。

上述政府性基金收入141917万元,加上上级基金补助收入和上年基金结转收入19326万元、地方政府专项债务转贷收入60005万元,减去上解基金2603万元,债务还本支出7913万元,全县政府性基金收入210732万元。全县政府性基金支出执行数207513万元,基金结转下年支出3219万元,基金预算收支平衡。

2.全县政府性基金支出207513万元,增长45.7%。其中:社会保障和就业支出2753万元,城乡社区支出132179万元,其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出61734万元,债务付息支出3962万元,抗疫特别国债收入安排的支出5538万元。

——社会保险基金预算执行情况

1.全县社保基金收入95701万元。其中:企业职工基本养老保险基金收入50745万元,城乡居民基本养老保险基金收入5761万元,机关事业单位基本养老保险基金收入12098万元,职工基本医疗保险(含生育保险)基金收入9024万元,城乡居民基本医疗保险收入17719万元,失业保险基金收入354万元。

2.全县社保基金支出103652万元。其中:企业职工基本养老保险基金支出63382万元,城乡居民基本养老保险支出4144万元,机关事业单位基本养老保险基金支出12155万元,职工基本医疗保险基(含生育保险)金支出6099万元,城乡居民基本医疗保险支出17641万元,失业保险基金收入支出231万元。

全县各项社会保险基金本年结余-7951万元,年末滚存结余36866万元。

以上是2020年预算收支执行数,待上级决算批复后数据将会有所变动,届时再向县人大常委会报告。

2020年,财政部门积极应对疫情冲击,坚持聚焦主责主业,强化责任担当,认真组织税收收入,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务。为统筹推动疫情防控和经济社会发展提供了坚强财政保障。

(一)破解收入难题,千方百计增加可用财力。一是科学谋划收入征管。在抓好减税降费政策落实,为企业纾困松绑、激发市场主体发展活力的同时,紧抓组织财政收入工作不放松,以均衡入库为重点,以提高收入质量为核心,咬定全年目标不动摇。建立财税部门之间信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制,随时掌握税收入库动态,及时协调征管中存在的问题,确保各项税收收入依法依规、应减尽减、应收尽收。2020年全县税收收入完成9.6亿元,同比增长5.1%,增幅排全市第一位。二是进一步强化责任担当,结合我县重大工程项目建设及产业发展需求,积极配合发改、住建、交通、工业园区等部门,认真做好地方政府债券项目申报工作。2020年成功申请一般债券项目5个,专项债券项目6个,到位资金7.94亿元。重点对老旧小区改造、农村公路改造、工业园区基础设施平台建设、高标准农田建设、人民医院新建工程、城南水厂改扩建、康养家具产业园、古城4A景区提升改造等项目提供了支持,同时,争取抗疫特别国债项目资金1.1亿元。三是加强与上级沟通联系,把争取上级转移支付资金作为财政工作的重中之重来抓。积极协助各部门向上争取资金,随时了解动态信息,把握项目进展情况,力争上级扶持政策和资金向我县倾斜,全年共争取到转移支付补助资金、中央直达补助资金、特殊转移支付资金等各类补助资金16.76亿元,较上年增加1.68亿元,有效缓解了财力短缺的压力。

(二)精准应对形势,多措并举夯实财源基础。一是切实减轻企业负担,大力推动复工复产。认真落实减税降费、惠企政策“21”条等一系列支持政策,会同税务、工信等部门做好政策宣传和执行,减税降费红利持续释放,全年累计减免税收4000万余元,为企业办理延期缴纳税款9441万元。通过帮助企业有效应对疫情,进一步激发了市场主体的活力和发展后劲,把减税降费的“减法”变成培植财源扩大税基的“加法”。二是支持实体经济有序发展,做大做强主导产业。2020年县财政安排拨付产业发展扶持资金2.5亿元,全力支持兑现金属再生资源、塑料加工、商贸现代服务、总部经济等扶持政策。三是完善金融服务体系,强化金融撬动作用。积极协助企业通过“财园信贷通、过桥资金、金控担保”等方式融资,其中“财园信贷通”为81户企业发放贷款4.46亿元,“过桥资金”为40户企业提供续贷资金21760万元,“金控担保”为4户企业提供担保资金1880万元。四是发挥创业担保贷款贴息资金引导作用,全力支持创业就业。发放创业担保贴息680笔,贷款金额13212万元;发放小微企业贷款10户,贷款金额4330万元,带动就业人数2000余人。

(三)加大调控力度,统筹兼顾保障改善民生。一是凝聚财政合力,致力打好三大攻坚战。致力打好防范风险攻坚战,坚定实施隐性债务化解方案,严控限额红线,严把风险底线, 2020年债务还本付息3.85亿元(含再融资债券1.11亿元),确保了债务率在绿色标准以下,做到控制增量,逐步消化存量,建立了防控债务风险长效机制。致力打好精准扶贫攻坚战,2020年及时分配和拨付扶贫资金7038万元,拨付率达100%,全力确保各项扶贫资金管理合理合规和高效有序运行。致力打好污染防治攻坚战,2020年,安排资金9025万元,用于城乡环境卫生、农业生态保护、林业生态修复、水污染防治等项目,坚决打赢“蓝天、碧水、净土”保卫战。二是加大重点投入,助力民生保障。2020年全县民生支出26.4亿元,占一般公共预算支出的83.9%。优先落实财政对公共卫生和疫情防控的保障职责,安排3294万元支持疫情防控和复工复产。做好民生兜底保障,安排城乡低保、五保、特困供养、高龄老人等特殊群体等补助资金6118万元,拨付城乡居民基本养老保险、医疗保险等社保补助资金 1.78亿元,确保各项社会保险、社会救助、社会福利政策落地落实。支持教育事业发展,当年教育投入4.98亿元,较上年增加9.7%,拨付义教经费3.57亿元,发放困难学生补助、助学金等各项补助552万元,进一步巩固和提高城乡教育均衡发展水平。三是助力乡村振兴,促进三农发展,及时落实耕地地力保护、稻谷、农机购置等3项补贴资金4594万元。投入5118万元,推进新农村建设点建设。投入256万元,实施村级公益事业“一事一议”财政奖补项目。落实村干部报酬稳步增长机制,拨付村级组织各项经费1550万元,确保村级组织正常运转。

(四)加强内部控制,深化改革提升监管水平。一是进一步深化预算管理。兜牢兜实“三保”底线,按照“保工资、保运转、保基本民生”的要求,加强资金调度,集中财力保障和改善民生,严格控制“三公经费”等一般性支岀,2020年全县“三公”经费支出1288万元,同比下降23.2%。二是持续推进国库管理改革。稳步推进国库集中支付业务电子化管理改革工作,2020年国库集中支付处理业务90708笔,涉及资金30.68亿元。三是落实县委县政府《关于黎川县全面实施预算绩效管理的实施意见》,增强部门的预算绩效理念,建立绩效目标动态监控及绩效评价结果运用体系,为稳步推进我县预算绩效管理打下基础。四是积极开展项目资金预、决算评审。2020年评审项目764个,评审资金7.26亿元,压减资金4691余万元,压减率6.5 %。五是积极推行财政票据电子化管理。全县可使用电子票据开票端口的共104个行政事业单位,除医院票据和捐赠票据外,其他种类的票据都已实现了电子化。六是不断规范政府采购管理工作。加强监督管理、提升采购效率和质量,最大限度地节约资金。七是自觉接受人大依法监督,积极配合推进预算联网监控,落实县人大对预决算的审查意见,积极办理人大议案和政协提案。

各位代表,2020年是我县财政经济形势最为错综复杂的一年,财政工作面临着既要保减税降费政策、疫情防控工作的落实,又要保年初预算收支计划落实;既要保大幅增长的刚性支出需求,又要保年度财政收支平衡;既要保财政收入预期目标,又要保收入质量等诸多矛盾。在矛盾交织的重重压力下,全县上下齐心协力、攻坚克难,努力保持了我县财政平稳运行,这是全县上下共同努力、奋力拼搏的结果。同时,我们也要清醒地认识到,财政运行中还存在一些亟待破解的难题,主要表现在:收支矛盾持续显现,预算“紧平衡”状况突出;收入增速放缓,增收不增财力的现象依然严峻;偿债压力较大,债务风险防控任务艰巨;部分单位绩效意识不强,“钱等项目”频现,预算绩效刚性约束作用尚未发挥。对此,我们将高度重视,进一步强化问题导向,认真分析原因,采取有效措施,努力加以改进和解决。

二、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”起步之年,是中国共产党成立100周年,做好2021年预算编制和财政工作意义重大。从总体情况看,财政运行面临的机遇与挑战并存。收入方面,全县经济总体稳中向好、长期向好的基本面没有变,市场主体活力明显好转,重点项目持续推进,这些都为地方财政增收创造了有利条件。同时,国家继续实施积极的财政政策,保持适度的支出强度,这也为我们争取更多上级补助资金提供了可能。但是,经济运行也面临外部不确定性和不稳定性因素,加上减税降费政策措施叠加,收入稳增长、提质量压力巨大。支出方面,疫情防控、教育文化、医疗卫生、社会保障等基本民生需求旺盛,加上政府债务进入偿还高峰期,存量隐性债务化解难度加大。因此,2021年财政收支形势仍然十分严峻。

综合当前面临的财政经济形势,2021年财政工作的总体思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,紧紧围绕中央、省、市经济工作会议、财政工作会议精神和县委、县政府确定的工作目标,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,不折不扣落实减税降费政策,积极组织财政收入,努力优化支出结构,全面实施预算绩效管理,强化“三保”理念,积极防范化解债务风险,坚决支持打赢三大攻坚战和扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务,促进全县经济健康发展,社会和谐稳定。

根据2021年预算安排的指导思想,在具体的安排过程中贯彻以下主要原则:

一是坚持科学稳妥的原则。收入预算要实事求是,合理预测,充分考虑面临的各种困难和短收因素,认真测算,确保各项财力计划落到实处。支出预算坚持“三保”优先原则,强化零基预算理念运用,优化结构,保障重点。

二是坚持过紧日子原则。将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本原则,在编制、执行预算过程中始终厉行勤俭节约,把严把牢预算支出关口,把有限的财政资金用在刀刃上。

三是坚持绩效导向原则。全面实施预算绩效管理,着力提高财政资源配置效率和使用效益,改变预算资金分配的固化形式,提高预算管理水平和政策实施效果。

按照上述形势分析及财政工作总体思路和原则,结合我县经济社会发展总体规划,综合考虑影响全县财政收支的主要因素,2021年县级总预算、政府性基金预算和社会保险基金预算安排如下:

——县级总预算

全县财政总收入计划127680万元,增长8.5%(税收收入计划104300万元,增长8.5%)。其中:一般公共预算收入计划72119万元,增长3%。一般公共预算收入主要项目安排情况是:

1.税收收入48739万元,其中:增值税22610万元,企业所得税4676万元,个人所得税590万元,其他税收收入20863万元。

2.非税收入23380万元,其中:行政事业性收费收入13080万元,专项收入2500万元,罚没等其他非税收入7800万元。

一般公共预算收入72119万元,加上提前下达的一般性转移支付、专项转移支付补助109759万元,上年结转收入、调入资金61049万元, 2021年全县当年可用财力预计为242927万元。预算总支出计划242927万元。其中:一般公共预算支出235418万元,上解上级支出3310万元,地方政府一般债务还本支出4199万元,实现预算收支平衡。主要支出科目安排情况是:

一般公共服务支出26589万元,国防支出78万元,公共安全支出10792万元,教育支出36750万元,科学技术支出5162万元,文化旅游与传媒支出4730万元,社会保障和就业支出23264万元,卫生健康支出27745万元,节能环保支出2970万元,城乡社区支出54638万元,农林水事务支出22757万元,交通运输支出2457万元,资源勘探电力信息等事务支出1600万元,商业服务业等支出540万元,自然资源等支出3420万元,住房保障支出3600万元,粮油物资储备支出471万元,灾害防治及应急管理支出1589万元,债务付息支出2384万元。

——政府性基金预算 

全县政府性基金收入计划141080万元,其中:国有土地使用权出让收入140000万元,城市基础设施配套费收入500万元,污水处理费收入500万元,彩票公益金收入80万元。

上述政府性基金收入141080万元,加上上年基金结转收入3219万元,减去上解支出2800万元,债务还本支出4291万元,调出资金60000万元,全县政府性基金收入77208万元。

全县政府性基金支出执行数77208万元,基金预算收支平衡。

——社会保险基金预算

全县社保基金收入计划19837万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入6384万元,机关事业单位基本养老保险基金收入13111万元,失业保险基金收入342万元。

全县社保基金支出计划17635万元。其中:城乡居民基本养老保险基金支出 4351万元,机关事业单位基本养老保险基金支出13041万元,失业保险基金收入支出243万元。

全县各项社会保险基金本年结余2203万元,年末滚存结余20156万元。

三、扎实做好2021年财政各项工作

面对艰巨任务和严峻形势,我们要坚定必胜信心,锐意进取,创新举措,真抓实干,确保2021年财政预算顺利完成。

(一)强化服务,提升聚财能力。一是充分发挥财政政策和资金导向作用,大力支持做优做强实体经济。聚焦陶瓷、家具、中医药、文化旅游等主导产业,依托财园信贷通、金控担保、过桥资金等方式,加强银企对接合作,助力实体企业创新发展;进一步加大招商引资力度,尤其是大力引进数字经济,促进数字经济创新发展,着力培植新的税源增长点,提升财政经济发展动力,推动县域经济发展。二是始终把组织收入作为财政工作的重头戏,集中精力抓紧抓实,严格落实任务分解、形势分析、情况通报等制度,加强分析研判,及时有效应对;密切跟踪收入预算执行情况以及国家政策动向,全面落实系列减税降费政策,激发市场主体活力,做到应免尽免、当减则减,实质性降低企业负担,充分挖掘增收潜力。三是做实经营性土地出让收入,整合土地资源,加大土地收储力度,认真落实土地推出计划和土地挂牌的时间节点,有序的将经营性土地推向市场,确保完成全年土地收入计划,保障财政支付能力。四是积极争取上级各类转移支付补助资金和债券资金,强化项目谋划,深入挖掘产业基础和市场需求,准确把握政策和投资方向,主动与上级沟通汇报,精心筛选,力争有成熟的项目进入省专项债券项目库。

(二)强化兜底,着力保障民生。深入践行以人民为中心的发展理念,发挥财政保障作用,多渠道统筹财政性资金,集中办好各项民生实事。一是继续把“三保”放在财政支出的优先位置,把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点,牢牢将“三保”支出落实在预算盘子内。二是推进公共卫生体系建设,落实常态化疫情防控资金保障,加强医疗卫生基础设施建设,优化医疗资源投入结构,支持保障免费接种新冠疫苗,提升公共卫生防控救治能力。三是落实就业优先政策,强化就业补助等投入,用好创业担保贷款等政策,加大职业技能培训力度,加大对重点群体就业帮扶,努力实现充分就业,增加城乡居民收入。四是大力支持健全社会保障体系,提高基本养老金、城乡居民医保、低保等保障水平,健全临时救助等制度,及时足额发放各种补贴、补助资金,保证弱势群体基本生活需要。五是促进教育高质量发展,巩固完善教育经费保障机制,保障中小学教师工资补贴待遇,全方位多渠道支持教育均衡化、优质化发展。六是支持发展文化事业,提升公共文化服务水平,加强基层公共文化服务中心建设,推进基本公共文化服务标准化、均等化。七是推动平安黎川建设,支持推进常态化、机制化扫黑除恶,加强食品、药品、农产品等安全监管,提高公共安全保障水平,为人民群众营造安宁安定的良好生产生活环境。八是大力支持推进乡村振兴,支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接落实“四个不摘”要求,保持帮扶政策总体稳定,支持高标准农田建设,深化农村人居环境整治,推动财政涉农资金更多投向农业产业项目。

(三)强化改革,夯实管理效能。积极推进财税体制改革,使财政运行机制更加高效。一是深化预算管理体制改革,推进零基预算和建立健全支出标准体系,强化零基预算约束,打破各部门原有的支出基数,以零为基数重新核定预算支出,提高预算管理的透明度、科学性。二是严格对预算执行情况监督,强化预算刚性约束,切实做到无预算不开支、无计划不支出,非重大特殊事项不增加单位经费。三是继续完善“四本”预算的有机衔接,统筹各项收入保障财政支出,确保财政平稳运行。四是建立全过程预算绩效管理机制。加快构架“全方位、全过程、全覆盖”和“有评估、有目标、有监控、有评价、有应用”的预算绩效管理体系,突出抓好项目库建设,提高财政资源配置效率和资金使用绩效,推动预算绩效管理覆盖所有部门单位和所有项目资金,促进花钱与办事、绩效与责任深度融合,将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。五是继续推进财政综合改革,进一步完善政府采购、预决算评审、国库集中支付、财政监督、会计信息质量管理、国有资产管理、政府综合财务报告等制度以及乡镇财政管理体制,不断提高财政管理科学化、规范化水平。

(四)强化监督,努力防控风险。加强财政重点领域风险防范化解,确保财政经济稳健运行。一是加强政府债务管理,严格按照《黎川县隐性债务化解实施方案》化解债务,统筹资金确保完成债务年度化解目标。加强风险防控,坚守隐性债务总量不增长的底线,完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制。二是坚决防范“三保”风险,坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出中的优先顺序,加强财力保障,确保“三保”不出风险。三是加强财政资金特别是专项资金使用的全程监管,完善全过程财政监督体系,创新财政监督管理方式,加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。四是强化财政干部日常管理,增强干部履职能力和综合素养水平,不断改进工作服务方式,始终恪守廉洁是财政部门的第一形象,建设一支风清气正、本领过硬、勇于担当的财政队伍。

各位代表,2021年财政工作任务艰巨。我们将在县委的正确领导下,自觉接受县人大的监督,认真听取县政协的意见和建议,以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施,凝心聚力,开拓奋进,为推进新时代“四个黎川”建设而不懈奋斗!


附件:1.2021年黎川县专项转移支付分项目情况表.xlsx

         2.关于黎川县2021年转移支付安排、执行及政府债务情况说明.docx

         3.黎川县2020年地方政府债务限额及余额预算情况表.xlsx

         4.黎川县2021年预算公开表.xls

         5.赣财扶[2021]2号江西省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法.pdf

         6.黎川县2021年财政衔接推进乡村振兴补助资金分配情况.docx

         7.黎川县2021年新增债券项目分配表.xlsx