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  • 索 引 号:LCX0005/2022-16570

    发文机关: 黎川县财政局

  • 文   号:

    成文日期: 2022-03-04

关于黎川县2021年县级预算执行情况和2022年县级预算草案的报告

发布日期: 2022- 03- 04 16: 22 浏览次数:

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告2021年县级预算执行情况和2021年县级预算草案,请予审议,并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2021年县级预算执行情况

2021年是中国共产党成立100周年,是实施“十四五”规划开局之年。一年来,在县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督支持下,县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧围绕县委、县政府确定的工作目标,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,认真落实积极的财政政策,切实兜牢“三保”底线,2021年预算执行情况总体平稳。

(一)县级预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

全县财政总收入134590万元,完成预算数127680万元的105.4%,同比增长14.4%(税收收入完成117386万元,完成预算数104300万元的112.5%,同比增长22.1%)。其中:全县一般公共预算收入70851万元,增长1.2%。具体分项情况是:

(1)税收收入53647万元,增长10.7%。其中:增值税26251万元,企业所得税4642万元,个人所得税482万元,城市维护建设税5233万元,资源税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、环境保护税共计7433万元,契税8536万元,烟叶税1070万元。

(2)非税收入17204万元,下降20.2%。其中:专项收入3574万元,行政事业性收费收入4994万元,罚没收入4993万元,国有资源(资产)有偿使用收入2758万元。

全县一般公共预算支出301415万元,下降4.3%。其中:

一般公共服务支出32273万元,增长9.7%;公共安全支出10287万元,下降26.7%;教育支出51376万元,增长3.1%;科学技术支出6593万元,增长2.9%;文化体育与传媒支出4706万元,下降34%;社会保障和就业支出26712万元,下降6.9%;医疗卫生与计划生育支出18524万元,下降36.9%;节能环保支出9182万元,增长1.7%;城乡社区事务支出60816万元,下降7.7%;农林水支出47758万元,与去年持平;交通运输支出9295万元,增长0.5%;资源勘探电力信息等支出1515万元,下降36.2%;商业服务业等支出506万元,下降32.8%;自然资源海洋气象等支出3726万元,下降10.4%;住房保障支出12304万元,增长128.3%;债务付息支出2272万元,增长17.4%。

2.政府性基金预算执行情况

(1)全县政府性基金收入79709万元,下降43.8%。其中:国有土地使用权出让收入78152万元;城市基础设施配套费收入629万元,污水处理费收入662万元,彩票公益金收入266万元。

(2)全县政府性基金支出64230万元,下降69%。其中:社会保障和就业支出1708万元,城乡社区支出15971万元,其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出40794万元,债务付息支出5583万元。

3.社会保险基金预算执行情况

全县社保基金收入20690万元,下降78.4%,支出18641万元,下降82%,主要是2021年1月起,医疗保险基金实行市级统收统支。当年收支结余2049万元,年末滚存结余19391万元。

以上是2021年预算收支执行数,待上级决算批复后数据将会有所变动,届时再向县人大常委会报告。

(二)落实县人大决议和财政重点工作情况

2021年,县财税部门认真落实县十七届人大六次会议关于2021年预算草案的决议决定,全力以赴抓收入,强化调度促支出,优化结构保重点,加快改革提效能,较好地服务了全县经济社会发展大局。

1.精准高效落实积极政策。认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求,发挥财政政策支撑作用,继续加大对经济发展的支持力度,促进县域经济高质量发展。 一是持续推进减税降费。全面贯彻落实国家减税降费政策,将小规模纳税人增值税起征点由销售额10万元提高到15万元,延续对适用3%征收率的小规模纳税人减至1%征收增值税政策;贯彻落实工业中小微企业2021年第四季度部分税费延缓缴纳,全年累计减税降费5.8亿元,切实降低实体经济企业成本,有效激发市场主体活力。二是积极落实各项财税扶持政策,支持实体经济发展。全年累计拨付支持中小企业发展资金3.09亿元,主要用于工业企业技改创新及研发费用补助。通过“财园信贷通、过桥资金、金控担保、惠农信贷通”等方式,全年累计发放贷款7.91亿元,助力实体经济、中小微企业、农业经营户等快速、低成本获得资金支持。三是大力支持工业园区建设,营造良好营商环境。积极争取债券资金3.56亿元,推进工业园区一期路网改造、基础设施平台等基础设施和返乡创业园、康养家具产业园标准厂房加快开工建设。

2.稳步提升民生保障水平。认真落实政府过“紧日子”要求,努力压减一般性支出,持续加大民生投入,2021年全县民生支出25.29亿元,占一般公共预算支出的比重为83.9%,人民群众获得感、满足感持续提高。一是筑牢社会保障体系。落实民生保障资金2.67亿元,健全多层次社会保障体系,强化对重点人群基本生活的保障,不同程度提高城乡居民基础养老金、城乡低保、医保、优抚对象等财政补助标准,统筹专项资金、彩票公益金等推进养老服务体系建设,提升城乡社区养老服务水平。二是医疗卫生服务不断加强。持续加大医疗卫生健康事业的保障力度,统筹安排资金1.85亿元,全力做好医疗救助、疫情防控、核酸检测、应急物资购置和疫苗免费接种的经费保障;争取专项债券资金2.48亿元支持乡镇卫生院提升改造、人民医院续建、妇幼保健计划生育服务中心等项目建设,促进公共卫生服务水平进一步加强。三是坚持教育优先发展。全县教育支出5.14亿元,投入资金70万元,实施幼儿资助,支持学前教育普及普惠;拨付城乡义务教育学生资助136万元、普通高中和职业高中免学费及助学金288万元;安排义务教育公用经费2975万元,落实义务教育课后服务经费保障等“双减”政策,保障教师工资待遇足额发放,推进城乡义务教育均衡发展。争取债券资金1.14亿元,推进新城实验学校、黎川县第三公办幼儿园等建设。四是支持文化体育事业发展。文化体育与传媒支出4706万元。进一步完善现代公共文化服务体系,改善基层公共文化体育设施条件,加强红色资源保护利用,推进文化馆、图书馆、博物馆和全民体育健身中心免费开放。

3.有效保障攻坚战投入。强化财政政策支持和资金保障,大力支持推动乡村振兴、污染防治、重大风险防控等重点领域取得明显成效。一是巩固拓展脱贫攻坚成果,推进实施乡村振兴战略。支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,投入财政衔接推进乡村振兴补助资金715万元;保障粮食安全战略实施,投入财政性资金5719万元,支持1.87万亩高标准农田建设;发放耕地地力保护补贴等惠农补贴资金3234万元;持续改善农村人居环境,安排财政资金2302万元,支持37个省级新农村建设点和38个自建新农村建设点建设。二是持续推动生态环境保护。安排环境保护支出9182万元,支持黎滩河流域治理、东南片区污水处理设施及管网建设、农村垃圾处理和城区园区环卫保洁等项目,切实助力生态环境改善。三是地方政府债务管理不断加强。一方面多渠道筹集资金化解政府债务风险,积极与省市沟通衔接,争取再融资债券6333万元,有效缓解了到期政府债务还债压力;2021年共筹集资金偿还地方政府债务本息3.85亿元,其中:本金2.56亿元,利息1.29亿元。另一方面加强日常监督管理,做好债务全口径动态监测和风险研判,牢牢守住不发生系统性风险底线。

4.着力提高财政管理水平。稳步推进财政改革创新,坚持依法理财,不断夯实财政管理基础,着力提升财政规范化、科学化、精细化管理。一是强化财税收入征管。落实财税专班牵头抓总的作用,坚持依法依规组织收入,持续加强重点税源和重点税种监控,深挖增收潜力。2021年,一般公共预算收入增长1.2%,排全市第六位;地方税收收入增长5.4%,排全市第二位;一般公共预算收入税收占比75.7%,排全市第六位。二是推进预算管理一体化改革。按照省、市财政部门的要求,在各部门和单位的大力支持下,2021年9月,完成了168家预算单位的初始化信息设置、零余额账户开设、支付清算规则设置、预决算复盘、国库集中支付电子化管理等基础性工作,财政业务工作运行正常,为2022年起全面实现预算管理一体化平台奠定坚实基础。三是扎实推进预算绩效管理工作。努力建立完善“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系,着力提高财政资源配置效率和使用效益。2021年,重点对2个部门整体、5个项目1549万元资金开展重点绩效评价。四是加强直达资金监管。以“直达资金”监控系统为依托,紧盯资金使用情况,切实掌握资金流向,确保专款专用,防止直达资金在单位或部门滞留或挪用。2021年,上级直达资金下达3.5亿元,分配至部门3.5亿元,分配率100%;支付3.49亿元,支付率99.8%,充分发挥资金的使用绩效。五是严格政府投资预决算评审工作。主动加强与建设单位、咨询服务机构等单位的沟通,持续加大政府投资评审力度。2021年,共完成预算评审项目45个,送审金额5.59亿元,审定金额5.37亿元,审减额0.22亿元,审减率约3.96%,完成结算评审项目21个,送审金额5.23亿元,审定金额4.5亿元,审减额0.72亿元,审减率约13.8%,为政府投资项目节约了大量建设资金。六是发挥财政监管职能。累计组织5个专项检查组先后开展了“全县党政一把手在资金拨付环节腐败问题专项监督检查”“小金库专项整治交叉检查”“预决算公开专项检查”“惠民惠农财政补贴资金专项整治检查”“会计信息质量监督检查”等专项检查工作,对存在的问题及时要求单位进行全面整改,并举一反三,建立规范管理长效机制。七是盘活用好存量资金。扎实开展盘活存量资金工作。对各部门的结余结转资金进行全面清理,坚持“一把尺子、一个标准”工作原则,对长期沉淀资金收回财政统筹使用,切实做到应清尽清、应收尽收。2021年,县财政收回存量资金4.89亿元,最大限度发挥财政资金的使用效益。

2021年,我县财政预算执行情况总体平稳,在增强财力保障、保持财政平稳运行的同时,各项工作任务完成较好。但我们也清醒地认识到,财政工作中还存在着制约发展的困难和问题:一是一般公共预算收入增收难度加大,财源建设成效有待提升。二是收支平衡难度越来越大,刚性支出呈快速增长态势,新增可用财力有限,财政收支矛盾日益尖锐。三是过“紧日子”的思想还需进一步牢固树立,在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。四是少数部门的绩效管理意识还比较薄弱,未能充分发挥财政资金使用效益,评价结果运用还需进一步强化。针对这些问题,我们将以求真务实的态度和扎实有效措施,积极应对,认真加以克服和解决。

二、2022年财政预算草案

2022年是实施“十四五”规划的重要一年,也是新一届政府开局之年,做好今年预算编制和财政工作意义重大。财政收入方面,随着经济进一步恢复常态以及全市大力开展工业创新发展倍增行动,财政收入将保持适度增长,但受经济形势、减税降费政策以及税源结构单一等因素的影响,财政收入增收仍不稳定,实际可用财力增长有限。财政支出方面,各重点领域资金需求加大,保工资保运转保基本民生、政府债务还本付息、乡村振兴、教育科技农业、节能环保等重点和刚性支出都需要加强保障,财政支出刚性增长较强。

总体来看,2022年财政收支矛盾将更加突出,预算平衡难度将进一步加剧。必须增强忧患意识,将政府部门过紧日子思想的要求落实落细,大力优化支出结构,精打细算、节用裕民,把财政资金用在刀刃上,切实增强财政可持续发展。

综合当前财政面临的复杂形势,2022年财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,按照省第十五次党代会、市第五次党代会和县第十六次党代会会议部署,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,完整准确全面贯彻新发展理念,服务和融入新发展格局。积极培育、壮大财源,进一步调整优化财政支出结构,持续改善民生,加强重点领域经费保障,强化预算约束和绩效管理,提高支出精准性有效性,加强地方政府债务管理,严控并逐步化解隐性债务,努力为加快建设“四区四宜”新黎川提供坚强的财力保障。

根据2022年财政工作的指导思想,在具体的预算安排过程中贯彻以下主要原则:

一是坚持艰苦奋斗、勤俭节约的原则。坚决落实过“紧日子”要求,精打细算、勤俭节约办一切事业。大力压缩一般性支出、非刚性、非重点性项目支出。落实预算法定原则,严格按照县人大批复的预算执行,无预算不得支出。

二是坚持提质增效、绩效优先的原则。全面实施预算绩效管理,把绩效理念贯穿到预算管理的全过程,少花钱、多办事,花小钱、办大事。将评价结果与下一年度预算安排挂钩,切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

三是坚持严格管理、防范风险的原则。坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出中的优先顺序,确保“三保”不出风险。加强政府债务风险防控,坚守隐性债务总量不增长的底线,完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制。

按照上述形势分析及财政工作总体思路和原则,结合我县经济社会发展总体规划,综合考虑影响全县财政收支的主要因素,2022年县级总预算、政府性基金预算和社会保险基金预算安排如下:

(一)县级预算草案

1.一般公共预算安排情况

全县财政总收入计划141100万元,增长4.8%(税收收入计划125000万元,增长6.5%)。其中:一般公共预算收入计划75100万元,增长6%。一般公共预算收入主要项目安排情况是:

(1)税收收入59000万元,其中:增值税26439万元,企业所得税5040万元,个人所得税560万元,其他税收收入26961万元。

(2)非税收入16100万元,其中:行政事业性收费收入5000万元,专项收入3600万元,罚没等其他非税收入7500万元。

一般公共预算收入75100万元,加上提前下达的一般性转移支付、专项转移支付补助132439万元,上年结转收入、调入资金69485万元,一般债券收入9800万元,2022年全县当年可用财力预计为286824万元。预算总支出计划286824万元。其中:一般公共预算支出273965万元,上解上级支出5586万元,地方政府一般债务还本支出7273万元,实现预算收支平衡。

一般公共预算支出分项安排是:一般公共服务支出31292万元,公共安全支出9771万元,教育支出41025万元,科学技术支出6067万元,文化旅游与传媒支出3240万元,社会保障和就业支出29632万元,卫生健康支出21062万元,节能环保支出7752万元,城乡社区支出65879万元,农林水事务支出34871万元,交通运输支出2230万元,资源勘探电力信息等事务支出764万元,商业服务业等支出254万元,自然资源等支出2393万元,住房保障支出7645万元,粮油物资储备支出724万元,灾害防治及应急管理支出968万元,债务付息支出3376万元,预备费安排支出5000万元。

(二)政府性基金预算

全县政府性基金收入计划193284万元;政府性基金支出计划193284万元,其中调出到一般公共预算62000万元,预算收支平衡。

(三)社会保险基金预算

全县社保基金收入计划22614万元,较上年执行数增长4.3%;社保基金支出计划19996万元, 较上年执行数增长5.7%,当年结余2618万元,年末滚存结余22347万元。

三、扎实做好2022年财政各项工作

2022年是党的二十大召开之年,也是落实县第十六届党代会决策部署的第一年,我们将切实提高政治站位,以更高标准、更严要求、更实作风做好全年财政各项工作。

(一)促进财力增长,提升财政保障能力。在抓好税收收入征管的同时,着力做好增加可用财力的文章。一是做好土地文章。加大土地收储和出让力度,强化部门配合、上下联动,实现土地收益和土地出让收入应收尽收,支持加大土地整治力度,稳妥推进土地开发整理项目实施。二是做好资产文章。进一步推进国有资产清查和确权登记工作,选择条件成熟可变现的国有资产或资源进行出租出售,使资产变资本、资源变财源,切实增加一般公共预算收入,缓解财政部分压力。三是做好向上跑项争资文章。提前谋划一批具有战略性和促进各项事业发展的好项目,加大向上争取政策和资金补助力度。按照“资金跟着项目走”的原则,做好上级债券项目库管理工作,积极谋划,精准对标,切实提高项目申报质量,确保报送的项目符合债券发行条件。同时,加快债券项目支出进度,切实做到早投入、早使用、早见效,充分发挥债券资金效益。四是做好盘活存量文章。进一步加大财政资金整合力度,盘活财政结余结转资金,清理各领域沉淀资金,集中财力办大事,对整合的各类专项资金,确保专款专用,进一步提高财政资金使用效益。

(二)强化政策引领,助力实体经济发展。坚持稳字当头、稳中求进,以更加有效的财政政策夯实经济增长的基础。一是落实落细各项减税降费举措,加强涉企收费监管力度,坚决制止各种乱收费行为。二是用足用好各项财税、金融政策,持续加大“财园信贷通”“过桥资金”“金控担保”“科贷通”等金融工具支持市场主体的力度,努力为实体经济解决融资方面的问题,提高实体经济市场竞争力。三是充分发挥陶瓷、家具、新型材料等产业发展基金的作用,有效推动工业倍增行动提质增效。四是努力落实上级直达资金监管要求,常态化监督直达资金使用情况,确保资金直接惠企利民。五是建立完善人才激励机制和保障机制,继续安排引进人才基金500万元,根据我县发展陶瓷首位产业和家具主导产业方面的人才需求,不断更新观念,创新思路,有计划、有重点、有针对性地引进各类人才,大力推进人才队伍的建设。

(三)加强民生保障,提升公共服务水平。继续强化民生领域投入,坚持尽力而为,保持民生支出占一般公共预算支出比重在80%以上,落实好为民办实事项目资金保障,持之以恒办好各项民生实事。一是进一步健全多层次社会保障体系,发挥就业补助资金和失业保险基金促就业、保稳定作用,保障重点群体就业;合理提高基本养老金、城乡低保等保障水平,加大特殊困难群体保障和救助力度,强化惠民惠农财政补贴资金社会保障“一卡通”管理;推进托育服务设施建设,完善医养康养相结合的养老服务,进一步兜牢社会保障底线。二是加大医疗卫生投入力度,继续做好疫苗及接种费用、重点人群核酸检测经费保障,支持常态化疫情防控工作开展;支持医药卫生体制改革,支持加强基层医疗卫生人才队伍建设,支持落实新的生育政策,补齐公共卫生短板,提高基本公共卫生服务能力。三是支持推动教育高质量发展。持续巩固城乡义务教育经费保障机制,推进城乡义务教育均衡发展,落实义务教育课后服务经费保障等“双减”政策,促进学前教育普及普惠,支持大力发展职业教育,支持加大职业实训基地等设施建设,培养高、新职业和技能人才。五是支持文化体育事业。强化文化和旅游产业融合,健全公共文化服务体系,推动文化旅游产业发展;积极争取体育彩票公益金支持,广泛开展全民健身活动,满足群众多样化文体需求。

(四)树立底线思维,防范化解重大风险。坚持底线思维,牢牢守住不发生系统性风险的底线。一是防范保基本民生保工资保运转风险。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位,完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制。二是防范化解政府债务风险。贯彻落实中央、省、市关于管控和化解地方政府性债务要求,将政府债券还本付息纳入预算管理,强化预算约束;严格落实政债务化债计划,采取有力措施化解存量债务特别是隐性债务,完善政府债务动态监测和风险评估预警机制,坚决杜绝新增隐性债务,确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

(五)推进改革创新,提升财政治理效能。积极推进财税体制改革,努力建设全面规范透明的财政管理制度。一是加强预算管理。建立以项目为核心的全生命周期管理机制,实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理,确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。二是加快实施零基预算,健全财政支出标准体系,打破支出固化格局,优化财政资源配置,完善能增能减、有保有压的预算分配机制。三是持续推进常态化财政资金直达机制,发挥乡村振兴(扶贫惠民)资金在线监管平台功能,提高惠农惠民资金使用的有效性和精准性,确保资金直达使用单位、直接惠企利民。四是绩效管理体系,建立预算安排与绩效评价结果挂钩的激励约束机制。五是加强财政监督,推动财政监督与其他监督协同发力,提升监督能力和水平,围绕财税政策落实、防范化解风险、提高会计信息质量等开展监督检查,强化政策跟踪问效。六是进一步抓好财政队伍建设,始终把自身建设放到重要位置抓紧抓好,结合推进忠诚型、创新型、担当型、服务型、过硬型机关建设,全面加强财政干部队伍思想政治建设,不断筑牢拒腐防变的思想道德防线,切实打造一支政治坚定、纪律严明、业务精通、奋发有为的财政干部队伍。

各位代表,2022年财政工作任务艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下,自觉接受县人大的监督,认真听取县政协的意见和建议,以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施,凝心聚力,开拓奋进,为建设“四区四宜”新黎川而不懈奋斗!

2022年黎川县专项转移支付分项目情况表.xlsx赣财扶[2021]2号江西省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法.pdf关于黎川县2022年转移支付安排、执行及政府债务情况说明.docx黎川县2021年地方政府债务限额及余额预算情况表.xlsx黎川县2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金分配情况.pdf黎川县2022年新增债券项目分配表.xlsx黎川县2022年预算公开表.xls

——2022年2月23日在黎川县第十八届人民代表大会第二次会议上

       黎川县财政局局长   段俊民