黎川县人民政府财政预决算关于黎川县2021年县级预算执行情况和2022年县级预算草案的报告

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索　引　号:LCX0005/2022-16570
发文机关: 黎川县财政局
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成文日期: 2022-03-04

关于黎川县2021年县级预算执行情况和2022年县级预算草案的报告

发布日期： 2022- 03- 04 16: 22 浏览次数：

——2022年2月23日在黎川县第十八届人民代表大会第二次会议上

黎川县财政局局长段俊民

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2021年县级预算执行情况和2021年县级预算草案，请予审议，并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2021年县级预算执行情况

2021年是中国共产党成立100周年，是实施“十四五”规划开局之年。一年来，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府确定的工作目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真落实积极的财政政策,切实兜牢“三保”底线，2021年预算执行情况总体平稳。

(一)县级预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

全县财政总收入134590万元，完成预算数127680万元的105.4%，同比增长14.4%（税收收入完成117386万元，完成预算数104300万元的112.5%，同比增长22.1%）。其中：全县一般公共预算收入70851万元,增长1.2%。具体分项情况是：

（1）税收收入53647万元，增长10.7%。其中：增值税26251万元，企业所得税4642万元，个人所得税482万元，城市维护建设税5233万元，资源税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、环境保护税共计7433万元，契税8536万元，烟叶税1070万元。

（2）非税收入17204万元，下降20.2%。其中：专项收入3574万元，行政事业性收费收入4994万元，罚没收入4993万元，国有资源（资产）有偿使用收入2758万元。

全县一般公共预算支出301415万元，下降4.3%。其中：

一般公共服务支出32273万元，增长9.7%；公共安全支出10287万元，下降26.7%；教育支出51376万元，增长3.1%；科学技术支出6593万元，增长2.9%；文化体育与传媒支出4706万元，下降34%；社会保障和就业支出26712万元，下降6.9%；医疗卫生与计划生育支出18524万元，下降36.9%；节能环保支出9182万元，增长1.7%；城乡社区事务支出60816万元，下降7.7%；农林水支出47758万元，与去年持平；交通运输支出9295万元，增长0.5%；资源勘探电力信息等支出1515万元，下降36.2%；商业服务业等支出506万元，下降32.8%；自然资源海洋气象等支出3726万元，下降10.4%；住房保障支出12304万元，增长128.3%;债务付息支出2272万元,增长17.4%。

2.政府性基金预算执行情况

（1）全县政府性基金收入79709万元，下降43.8%。其中：国有土地使用权出让收入78152万元；城市基础设施配套费收入629万元，污水处理费收入662万元，彩票公益金收入266万元。

（2）全县政府性基金支出64230万元，下降69%。其中：社会保障和就业支出1708万元，城乡社区支出15971万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出40794万元，债务付息支出5583万元。

3.社会保险基金预算执行情况

全县社保基金收入20690万元，下降78.4%，支出18641万元，下降82%，主要是2021年1月起，医疗保险基金实行市级统收统支。当年收支结余2049万元，年末滚存结余19391万元。

以上是2021年预算收支执行数，待上级决算批复后数据将会有所变动，届时再向县人大常委会报告。

（二）落实县人大决议和财政重点工作情况

2021年，县财税部门认真落实县十七届人大六次会议关于2021年预算草案的决议决定，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，较好地服务了全县经济社会发展大局。

1.精准高效落实积极政策。认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，发挥财政政策支撑作用，继续加大对经济发展的支持力度，促进县域经济高质量发展。一是持续推进减税降费。全面贯彻落实国家减税降费政策，将小规模纳税人增值税起征点由销售额10万元提高到15万元，延续对适用3%征收率的小规模纳税人减至1%征收增值税政策；贯彻落实工业中小微企业2021年第四季度部分税费延缓缴纳，全年累计减税降费5.8亿元，切实降低实体经济企业成本，有效激发市场主体活力。二是积极落实各项财税扶持政策，支持实体经济发展。全年累计拨付支持中小企业发展资金3.09亿元，主要用于工业企业技改创新及研发费用补助。通过“财园信贷通、过桥资金、金控担保、惠农信贷通”等方式，全年累计发放贷款7.91亿元，助力实体经济、中小微企业、农业经营户等快速、低成本获得资金支持。三是大力支持工业园区建设，营造良好营商环境。积极争取债券资金3.56亿元，推进工业园区一期路网改造、基础设施平台等基础设施和返乡创业园、康养家具产业园标准厂房加快开工建设。

2.稳步提升民生保障水平。认真落实政府过“紧日子”要求，努力压减一般性支出，持续加大民生投入，2021年全县民生支出25.29亿元，占一般公共预算支出的比重为83.9%，人民群众获得感、满足感持续提高。一是筑牢社会保障体系。落实民生保障资金2.67亿元，健全多层次社会保障体系，强化对重点人群基本生活的保障，不同程度提高城乡居民基础养老金、城乡低保、医保、优抚对象等财政补助标准，统筹专项资金、彩票公益金等推进养老服务体系建设，提升城乡社区养老服务水平。二是医疗卫生服务不断加强。持续加大医疗卫生健康事业的保障力度，统筹安排资金1.85亿元，全力做好医疗救助、疫情防控、核酸检测、应急物资购置和疫苗免费接种的经费保障；争取专项债券资金2.48亿元支持乡镇卫生院提升改造、人民医院续建、妇幼保健计划生育服务中心等项目建设，促进公共卫生服务水平进一步加强。三是坚持教育优先发展。全县教育支出5.14亿元，投入资金70万元，实施幼儿资助，支持学前教育普及普惠；拨付城乡义务教育学生资助136万元、普通高中和职业高中免学费及助学金288万元；安排义务教育公用经费2975万元，落实义务教育课后服务经费保障等“双减”政策，保障教师工资待遇足额发放，推进城乡义务教育均衡发展。争取债券资金1.14亿元，推进新城实验学校、黎川县第三公办幼儿园等建设。四是支持文化体育事业发展。文化体育与传媒支出4706万元。进一步完善现代公共文化服务体系，改善基层公共文化体育设施条件，加强红色资源保护利用，推进文化馆、图书馆、博物馆和全民体育健身中心免费开放。

3.有效保障攻坚战投入。强化财政政策支持和资金保障，大力支持推动乡村振兴、污染防治、重大风险防控等重点领域取得明显成效。一是巩固拓展脱贫攻坚成果，推进实施乡村振兴战略。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，投入财政衔接推进乡村振兴补助资金715万元；保障粮食安全战略实施，投入财政性资金5719万元，支持1.87万亩高标准农田建设；发放耕地地力保护补贴等惠农补贴资金3234万元；持续改善农村人居环境，安排财政资金2302万元，支持37个省级新农村建设点和38个自建新农村建设点建设。二是持续推动生态环境保护。安排环境保护支出9182万元，支持黎滩河流域治理、东南片区污水处理设施及管网建设、农村垃圾处理和城区园区环卫保洁等项目，切实助力生态环境改善。三是地方政府债务管理不断加强。一方面多渠道筹集资金化解政府债务风险，积极与省市沟通衔接，争取再融资债券6333万元，有效缓解了到期政府债务还债压力；2021年共筹集资金偿还地方政府债务本息3.85亿元，其中：本金2.56亿元，利息1.29亿元。另一方面加强日常监督管理，做好债务全口径动态监测和风险研判，牢牢守住不发生系统性风险底线。

4.着力提高财政管理水平。稳步推进财政改革创新，坚持依法理财，不断夯实财政管理基础，着力提升财政规范化、科学化、精细化管理。一是强化财税收入征管。落实财税专班牵头抓总的作用，坚持依法依规组织收入，持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力。2021年，一般公共预算收入增长1.2%，排全市第六位；地方税收收入增长5.4%，排全市第二位；一般公共预算收入税收占比75.7%，排全市第六位。二是推进预算管理一体化改革。按照省、市财政部门的要求，在各部门和单位的大力支持下，2021年9月，完成了168家预算单位的初始化信息设置、零余额账户开设、支付清算规则设置、预决算复盘、国库集中支付电子化管理等基础性工作，财政业务工作运行正常，为2022年起全面实现预算管理一体化平台奠定坚实基础。三是扎实推进预算绩效管理工作。努力建立完善“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，着力提高财政资源配置效率和使用效益。2021年，重点对2个部门整体、5个项目1549万元资金开展重点绩效评价。四是加强直达资金监管。以“直达资金”监控系统为依托，紧盯资金使用情况，切实掌握资金流向，确保专款专用，防止直达资金在单位或部门滞留或挪用。2021年，上级直达资金下达3.5亿元，分配至部门3.5亿元，分配率100%；支付3.49亿元，支付率99.8%，充分发挥资金的使用绩效。五是严格政府投资预决算评审工作。主动加强与建设单位、咨询服务机构等单位的沟通，持续加大政府投资评审力度。2021年，共完成预算评审项目45个，送审金额5.59亿元，审定金额5.37亿元，审减额0.22亿元，审减率约3.96%，完成结算评审项目21个，送审金额5.23亿元，审定金额4.5亿元，审减额0.72亿元，审减率约13.8%，为政府投资项目节约了大量建设资金。六是发挥财政监管职能。累计组织5个专项检查组先后开展了“全县党政一把手在资金拨付环节腐败问题专项监督检查”“小金库专项整治交叉检查”“预决算公开专项检查”“惠民惠农财政补贴资金专项整治检查”“会计信息质量监督检查”等专项检查工作，对存在的问题及时要求单位进行全面整改，并举一反三，建立规范管理长效机制。七是盘活用好存量资金。扎实开展盘活存量资金工作。对各部门的结余结转资金进行全面清理，坚持“一把尺子、一个标准”工作原则，对长期沉淀资金收回财政统筹使用，切实做到应清尽清、应收尽收。2021年，县财政收回存量资金4.89亿元，最大限度发挥财政资金的使用效益。

2021年，我县财政预算执行情况总体平稳，在增强财力保障、保持财政平稳运行的同时，各项工作任务完成较好。但我们也清醒地认识到，财政工作中还存在着制约发展的困难和问题：一是一般公共预算收入增收难度加大，财源建设成效有待提升。二是收支平衡难度越来越大，刚性支出呈快速增长态势，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益尖锐。三是过“紧日子”的思想还需进一步牢固树立,在开源节流、勤俭节约上尚需下更大工夫。四是少数部门的绩效管理意识还比较薄弱，未能充分发挥财政资金使用效益，评价结果运用还需进一步强化。针对这些问题，我们将以求真务实的态度和扎实有效措施，积极应对，认真加以克服和解决。

二、2022年财政预算草案

2022年是实施“十四五”规划的重要一年，也是新一届政府开局之年，做好今年预算编制和财政工作意义重大。财政收入方面,随着经济进一步恢复常态以及全市大力开展工业创新发展倍增行动，财政收入将保持适度增长，但受经济形势、减税降费政策以及税源结构单一等因素的影响，财政收入增收仍不稳定，实际可用财力增长有限。财政支出方面，各重点领域资金需求加大，保工资保运转保基本民生、政府债务还本付息、乡村振兴、教育科技农业、节能环保等重点和刚性支出都需要加强保障，财政支出刚性增长较强。

总体来看，2022年财政收支矛盾将更加突出，预算平衡难度将进一步加剧。必须增强忧患意识，将政府部门过紧日子思想的要求落实落细，大力优化支出结构，精打细算、节用裕民，把财政资金用在刀刃上，切实增强财政可持续发展。

综合当前财政面临的复杂形势，2022年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，按照省第十五次党代会、市第五次党代会和县第十六次党代会会议部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局。积极培育、壮大财源，进一步调整优化财政支出结构，持续改善民生，加强重点领域经费保障，强化预算约束和绩效管理，提高支出精准性有效性，加强地方政府债务管理，严控并逐步化解隐性债务，努力为加快建设“四区四宜”新黎川提供坚强的财力保障。

根据2022年财政工作的指导思想，在具体的预算安排过程中贯彻以下主要原则：

一是坚持艰苦奋斗、勤俭节约的原则。坚决落实过“紧日子”要求，精打细算、勤俭节约办一切事业。大力压缩一般性支出、非刚性、非重点性项目支出。落实预算法定原则，严格按照县人大批复的预算执行，无预算不得支出。

二是坚持提质增效、绩效优先的原则。全面实施预算绩效管理，把绩效理念贯穿到预算管理的全过程，少花钱、多办事，花小钱、办大事。将评价结果与下一年度预算安排挂钩，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

三是坚持严格管理、防范风险的原则。坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出中的优先顺序，确保“三保”不出风险。加强政府债务风险防控，坚守隐性债务总量不增长的底线，完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制。

按照上述形势分析及财政工作总体思路和原则，结合我县经济社会发展总体规划，综合考虑影响全县财政收支的主要因素，2022年县级总预算、政府性基金预算和社会保险基金预算安排如下：

（一）县级预算草案

1.一般公共预算安排情况

全县财政总收入计划141100万元，增长4.8%（税收收入计划125000万元，增长6.5%）。其中：一般公共预算收入计划75100万元，增长6%。一般公共预算收入主要项目安排情况是：

（1）税收收入59000万元，其中：增值税26439万元，企业所得税5040万元，个人所得税560万元，其他税收收入26961万元。

（2）非税收入16100万元，其中：行政事业性收费收入5000万元，专项收入3600万元，罚没等其他非税收入7500万元。

一般公共预算收入75100万元，加上提前下达的一般性转移支付、专项转移支付补助132439万元，上年结转收入、调入资金69485万元，一般债券收入9800万元，2022年全县当年可用财力预计为286824万元。预算总支出计划286824万元。其中：一般公共预算支出273965万元，上解上级支出5586万元，地方政府一般债务还本支出7273万元，实现预算收支平衡。

一般公共预算支出分项安排是：一般公共服务支出31292万元，公共安全支出9771万元，教育支出41025万元，科学技术支出6067万元，文化旅游与传媒支出3240万元，社会保障和就业支出29632万元，卫生健康支出21062万元，节能环保支出7752万元，城乡社区支出65879万元，农林水事务支出34871万元，交通运输支出2230万元，资源勘探电力信息等事务支出764万元，商业服务业等支出254万元，自然资源等支出2393万元，住房保障支出7645万元，粮油物资储备支出724万元，灾害防治及应急管理支出968万元，债务付息支出3376万元,预备费安排支出5000万元。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金收入计划193284万元；政府性基金支出计划193284万元，其中调出到一般公共预算62000万元，预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

全县社保基金收入计划22614万元,较上年执行数增长4.3%；社保基金支出计划19996万元, 较上年执行数增长5.7%，当年结余2618万元，年末滚存结余22347万元。

三、扎实做好2022年财政各项工作

2022年是党的二十大召开之年，也是落实县第十六届党代会决策部署的第一年，我们将切实提高政治站位，以更高标准、更严要求、更实作风做好全年财政各项工作。

（一）促进财力增长，提升财政保障能力。在抓好税收收入征管的同时，着力做好增加可用财力的文章。一是做好土地文章。加大土地收储和出让力度，强化部门配合、上下联动，实现土地收益和土地出让收入应收尽收，支持加大土地整治力度，稳妥推进土地开发整理项目实施。二是做好资产文章。进一步推进国有资产清查和确权登记工作，选择条件成熟可变现的国有资产或资源进行出租出售，使资产变资本、资源变财源，切实增加一般公共预算收入，缓解财政部分压力。三是做好向上跑项争资文章。提前谋划一批具有战略性和促进各项事业发展的好项目，加大向上争取政策和资金补助力度。按照“资金跟着项目走”的原则，做好上级债券项目库管理工作，积极谋划，精准对标，切实提高项目申报质量，确保报送的项目符合债券发行条件。同时，加快债券项目支出进度，切实做到早投入、早使用、早见效，充分发挥债券资金效益。四是做好盘活存量文章。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域沉淀资金，集中财力办大事，对整合的各类专项资金，确保专款专用，进一步提高财政资金使用效益。

（二）强化政策引领，助力实体经济发展。坚持稳字当头、稳中求进，以更加有效的财政政策夯实经济增长的基础。一是落实落细各项减税降费举措，加强涉企收费监管力度，坚决制止各种乱收费行为。二是用足用好各项财税、金融政策，持续加大“财园信贷通”“过桥资金”“金控担保”“科贷通”等金融工具支持市场主体的力度，努力为实体经济解决融资方面的问题，提高实体经济市场竞争力。三是充分发挥陶瓷、家具、新型材料等产业发展基金的作用，有效推动工业倍增行动提质增效。四是努力落实上级直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。五是建立完善人才激励机制和保障机制，继续安排引进人才基金500万元,根据我县发展陶瓷首位产业和家具主导产业方面的人才需求，不断更新观念，创新思路，有计划、有重点、有针对性地引进各类人才，大力推进人才队伍的建设。

（三）加强民生保障，提升公共服务水平。继续强化民生领域投入，坚持尽力而为，保持民生支出占一般公共预算支出比重在80%以上，落实好为民办实事项目资金保障，持之以恒办好各项民生实事。一是进一步健全多层次社会保障体系，发挥就业补助资金和失业保险基金促就业、保稳定作用，保障重点群体就业；合理提高基本养老金、城乡低保等保障水平，加大特殊困难群体保障和救助力度，强化惠民惠农财政补贴资金社会保障“一卡通”管理；推进托育服务设施建设，完善医养康养相结合的养老服务，进一步兜牢社会保障底线。二是加大医疗卫生投入力度，继续做好疫苗及接种费用、重点人群核酸检测经费保障，支持常态化疫情防控工作开展；支持医药卫生体制改革，支持加强基层医疗卫生人才队伍建设，支持落实新的生育政策，补齐公共卫生短板，提高基本公共卫生服务能力。三是支持推动教育高质量发展。持续巩固城乡义务教育经费保障机制，推进城乡义务教育均衡发展，落实义务教育课后服务经费保障等“双减”政策，促进学前教育普及普惠，支持大力发展职业教育，支持加大职业实训基地等设施建设，培养高、新职业和技能人才。五是支持文化体育事业。强化文化和旅游产业融合，健全公共文化服务体系，推动文化旅游产业发展；积极争取体育彩票公益金支持，广泛开展全民健身活动，满足群众多样化文体需求。

（四）树立底线思维，防范化解重大风险。坚持底线思维，牢牢守住不发生系统性风险的底线。一是防范保基本民生保工资保运转风险。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制。二是防范化解政府债务风险。贯彻落实中央、省、市关于管控和化解地方政府性债务要求，将政府债券还本付息纳入预算管理，强化预算约束；严格落实政债务化债计划，采取有力措施化解存量债务特别是隐性债务，完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

（五）推进改革创新，提升财政治理效能。积极推进财税体制改革,努力建设全面规范透明的财政管理制度。一是加强预算管理。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。二是加快实施零基预算，健全财政支出标准体系，打破支出固化格局，优化财政资源配置，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。三是持续推进常态化财政资金直达机制，发挥乡村振兴（扶贫惠民）资金在线监管平台功能，提高惠农惠民资金使用的有效性和精准性，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。四是绩效管理体系，建立预算安排与绩效评价结果挂钩的激励约束机制。五是加强财政监督，推动财政监督与其他监督协同发力，提升监督能力和水平，围绕财税政策落实、防范化解风险、提高会计信息质量等开展监督检查，强化政策跟踪问效。六是进一步抓好财政队伍建设，始终把自身建设放到重要位置抓紧抓好，结合推进忠诚型、创新型、担当型、服务型、过硬型机关建设，全面加强财政干部队伍思想政治建设，不断筑牢拒腐防变的思想道德防线，切实打造一支政治坚定、纪律严明、业务精通、奋发有为的财政干部队伍。

各位代表,2022年财政工作任务艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，凝心聚力，开拓奋进，为建设“四区四宜”新黎川而不懈奋斗！