黎川县审计局局2023年部门预算

目    录

第一部分  黎川县审计局概况

    一、部门主要职责

    二、机构设置及人员情况

第二部分  黎川县审计局2023年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目绩效目标表》

第三部分  黎川县审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

二、2023年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 黎川县审计局概况

一、部门主要职责

依据《中华人民共和国审计法》等法律法规，直接进行审计：

（一）县直各部门和县政府财政预算外财政资金的收支及使用效益。

（二）行政事业单位领导人员的离任审计。

（三）对县各县直单位进行常规审计和内部审计。

（四）对审计发现的宏观管理方面的问题、进行专题审计。并向县政府反映情况，提出建议。

（五）承办县委、县政府和上级审计机关交办的其他审计项目。

二、机构设置及人员情况

2023年黎川审计局共有预算单位1个，包括黎川县审计局。

编制人数小计25人，其中：行政编制人数11人，参照公务员管理的事业单位编制人数0人，全部补助事业编制人数14人，部分补助事业编制人数0人，自收自支编制人数0人。实有人数小计41人，其中：在职人数小计26人，包括行政在职人数11人，机关事业工勤1人，参照公务员管理的事业单位在职人数0人，全部补助事业在职人数14人，部分补助事业编制人数0人，自收自支在职人数0人；离休人数小计0人，退休人数小计15人，遗属人数小计0人。

第二部分  黎川县审计局2023年部门预算表

（详见附表）

第三部分  黎川县审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2023年黎川县审计局收入预算总额为630.29万元，较上年预算安排增加213.24万元，主要原因是增加了基础性绩效奖。财政拨款收入593.99万元，较上年预算安排增加226.21万元，主要原因是增加了基础性绩效奖；其他收入25.42万元，较上年预算安排增加25.42万元；上年结转10.88万元，较上年预算安排减少38.39万元。

（二）支出预算情况

2023年黎川县审计局支出预算总额为630.29万元，较上年预算安排增加213.24万元，主要原因是增加了基础性绩效奖。其中：

按支出项目类别划分：基本支出339.15万元，较上年预算安排增加213.24万元，其中：工资福利支出303.83万元，商品和服务支出33.32万元，对个人和家庭补助支出0万元，资本性支出2万元；项目支出85万元，与上年预算安排一致，其中：工资福利支出0万元，商品和服务支出85万元，对个人和家庭补助支出0万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出522.3万元，较上年预算安排增加132.9万元；社会保障和就业支出44.78万元，较上年预算安排增加13.54万元；卫生保障支出24.99万元，住房保障支出38.22万元。

按支出经济分类划分：工资和福利支出303.83万元，较上年预算安排增加251.99万元；商品和服务支出33.32万元，较上年预算安排增加13.54万元。

（三）财政拨款支出情况

2023年黎川县审计局财政拨款支出预算总额为593.99万元，较上年预算安排增加176.94万元，主要原因是增加了基础性绩效奖，其中：

按支出功能科目划分：一般公共服务支出521.42万元，社会保障和就业支出44.78万元，卫生保障支出24.99万元，住房保障支出38.22万元。

按支出项目类别划分：基本支出339.15万元，较上年预算安排增加127.26万元，其中：工资福利支出303.83万元，商品和服务支出33.32万元，对个人和家庭补助支出0万元，资本性支出  2   万元；项目支出85万元，与上年预算安排一致，包括：工资福利支出0万元，商品和服务支出85万元，对个人和家庭补助支出0万元。

（四）政府性基金情况

2023年黎川县审计局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2023年黎川县审计局国没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2023年部门机关运行费预算35.32万元，比2022年预算减少3.84万元，下降0.98 %。

（七）政府采购情况

2023年部门所属各单位政府采购总额   2  万元，其中：政府采购货物预算   2  万元、政府采购工程预算  0   万元、政府采购服务预算  0   万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，部门共有车辆   0  辆，其中，一般公务用车  0   辆，执法执勤用车   0  辆。

2023年部门预算安排购置车辆  0   辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：     0             。

（九）审计工作经费情况说明（部门本级）

1.审计专项经费

（1）项目概述：行政运行所需经费从此项目中支出，2023年度所需办公费、电费、印刷费、邮电费、工会经费等一系列均包含在内，保证行政能够有序开展工作。为了能充分利用项目资金，行政设置了办公制度，规范经费使用等方面开支。

（2）立项依据：根据2023年本级预算

（3）实施主体：黎川县审计局

（4）实施方案：制定工作计划

（5）实施周期：2023年全年

（6）年度预算安排：85万元

（7）绩效目标和指标：保障行政机关正常运行

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年黎川县审计局“三公”经费财政拨款安排2万元。其中：

因公出国（境）费0万元，与上年安排保持一致。

公务接待费2万元，比上年增1.5万元，主要原因是：省、市交叉审计项目比往年更多，接待任务增加。

公务用车运行维护费0万元，与上年安排保持一致。

公务用车购置费0万元，与上年安排保持一致。。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

（一）财政拨款支出：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金支出。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。

（四）行政运行（群众团体事务）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的群众团体）的基本支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

黎川县审计局部门预算公开表.xls