关于黎川县2024年县级预算执行情况和2025年县级预算草案的报告（书面）

——2025年3月26日在黎川县第十八届

人民代表大会第六次会议上

黎川县财政局局长   刘真

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2024年县级预算执行情况和2025年县级预算草案，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2024年县级预算执行情况

2024年是贯彻落实党的二十大精神承上启下之年，在县委县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，按照中央和省委、市委、县委经济工作会议精神，聚焦“作示范、勇争先”目标要求，统筹发展和安全，坚持稳中求进工作总基调，加强收入征管，优化支出结构，着力保障民生，加强绩效管理，各项财政工作有序推进，财政运行情况总体平稳。

(一)一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

全县一般公共预算收入101914万元,同比增长2.2%。具体分项情况是：

（1）税收收入60895万元，同比增长11.6%。其中：增值税36564万元，企业所得税4817万元，个人所得税933万元，城市维护建设税5826万元，资源税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、环境保护税共计7448万元，契税4136万元，烟叶税1171万元。

（2）非税收入41019万元，同比下降9.1%。其中：专项收入4239万元，行政事业性收费收入1666万元，罚没收入3537万元，国有资源（资产）有偿使用收入30150万元,其他收入1427万元。

2.一般公共预算支出

全县一般公共预算支出303876万元，同比下降2.5%。其中：一般公共服务支出32904万元，同比增长23.8%；公共安全支出10259万元，同比下降6.8%；教育支出59157万元，同比增长2.7%；科学技术支出16617万元，同比增长18.7%；文化体育与传媒支出3079万元，同比下降6.8%；社会保障和就业支出35184万元，同比增长1.0%；医疗卫生与计划生育支出19303万元，同比下降28.8%；节能环保支出11954万元，同比增长17.9%；城乡社区事务支出30406万元，同比下降29.7%；农林水支出51846万元，同比下降2.6%；交通运输支出3592万元，同比下降35.7%；资源勘探电力信息等支出6984万元，同比增长593.5%；商业服务业等支出383万元，同比增长1.9%；自然资源海洋气象等支出2089万元，同比下降28.1%；住房保障支出11223万元，同比增长6.2%;债务付息及发行费用支出4218万元,同比增长4.0%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全县政府性基金收入46788万元，同比增长9.0%。其中：国有土地使用权出让收入42650万元，城市基础设施配套费收入849万元，污水处理费收入889万元，彩票公益金收入765万元，专项债务对应项目专项收入1635万元。

2.全县政府性基金支出124519万元，同比增长23.8%。其中：文化旅游体育与传媒支出4万元，城乡社区支出44089万元，农林水支出3047万元，资源勘探信息等支出433万元，其他支出65284万元，债务付息及发行费用支出11662万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算收入为6731万元，全县国有资本经营预算支出9万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

全县社保基金收入28246万元，同比增长11.6 %，支出25571 万元，同比增长11%。当年收支结余2675万元，年末滚存结余27156万元。

（五）政府债务情况

省财政厅2024年12月核定我县地方政府债务限额为62.82亿元，其中，2024年新增政府债务限额8.79亿元。截止2024年12月底全县地方政府债务余额56.2亿元，其中：一般债务14.07亿元、专项债务42.13亿元，严格控制在核定的限额内。

以上是2024年预算收支执行数，待上级决算批复后数据会有所变动，届时再向县人大常委会报告。

（六）落实县人大决议和财政重点工作情况

2024年，我们认真落实县十八届人大四次会议决议和决定，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，统筹发展和安全，着力保障和改善民生，全面提升防风险能力，为“四区四宜”新黎川建设提供坚实的财力保障。

1.多措并举狠抓收支，提高财政保障能力。一是加强财税收入征管，加强财政、税务及涉税部门联动，在坚决贯彻减税降费政策基础上，加大征管力度，确保应减尽减、应征尽征。2024年一般公共预算完成10.19亿元，完成年初预算数的98.3%（主要是12月市级不让非税缴库导致未完成年初任务），同比增长2.2%，一般公共预算收入税占比59.8%，较上年提高5个百分点，收入平稳增长，收入质量提升；二是加大跑项争资力度，加强对上级投资导向和扶持政策的研究，积极与上级部门沟通对接，努力做到政策信息早知道、项目资料早报送，最大限度地争取政策、资金向我县倾斜。2024年全年预计上级转移支付收入16.57亿元，同比下降9.6%，减少主要原因为2024年中央不再下达“基层落实减税降费和重点民生转移支付资金”和“疫情一次性补助”减少0.84亿元，专项转移支付减少0.58亿元;全年累计争取债券资金13.19亿元，同比增长17.5%。三是优化支出结构，严格落实“过紧日子”思想，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，腾出资金惠民生、保重点，支持经济社会平稳运行。2024年一般性支出2.07亿元，同比下降17.6%，其中三公经费支出0.07亿元，同比下降10.3%。

2.全力以赴保障战略，释放财政高质量发展新动能。安排工口企业专项扶持经费1000万元，支持工业企业发展；安排特有产业发展专项资金、家具产业办创业园奖补资金4000万元支持推动陶瓷首位产业和家具主导产业集群集聚、优化升级；安排对企业补助经费、产业发展扶持专项资金、招商引资企业扶持专项经费3.8亿元支持培育地方财源，促进全县经济高质量发展。

3.倾情倾力改善民生，持续增进百姓福祉。一是按照“三保”保障内容和标准实行清单化管理，优先、足额保障“三保”支出，做到足额编列，不留缺口，2024年“三保”支出11亿元。支持做好教育、医疗、卫生环保等社会事业工作。统筹财政资金，安排59157万元支持发展教育事业，支持智慧教育建设，统筹推进教育均衡发展；安排3079万元支持发展文化事业，巩固提升文明城市创建成果。完善社会救助体系，将提高困难群众生活保障水平纳入2024年民生工程，其中城市低保群众月保障标准提高50元，农村低保群众月保障标准提高55元，机构养育孤儿、城乡散居孤儿、事实无人抚养儿童基本生活保障标准分别提高120元、90元、90元，2024年共发放城市低保1259.43万元，农村低保5560.57万元，发放城乡特困人员供养资金及护理费1077.12万元，孤儿生活补助166万元，临时救助317.23万元。安排1395万元，落实积极就业政策，重点扶持困难群体就业，多渠道引育人才。完善社会和医疗保障制度，安排1956.46万元支持完善公共卫生和基本医疗服务体系建设，安排663.3万元推进公立医院和基层医疗卫生机构改革，安排1587万元支持城乡医疗救助。安排94万元，向符合条件的困难家庭发放保障性住房租赁补贴。三是支持乡村振兴。安排6030万元支持补齐乡村基础设施建设短板，支出培育和发展地方特色优势主导产业，促进农业增效、农民增收。按照“统一规划、突出重点、因地制宜”的要求，安排426万元实施村民积极性高、群众受益面广的村内公益事业建设项目，充分发挥一事一议财政奖补机制对农村公益事业的推动作用。

4.持续加强绩效管理，提升财政资金效益。一是加强预算编制和事前绩效评估融合，严格绩效目标管理，对不符合要求的绩效目标一律退回，扎实做好预算编制前置工作；对拟新出台重大项目和政策、新增200万以上的项目和政策，对延续性项目年度预算增幅达到30%或增加金额在200万元以上的项目开展事前绩效评估工作，2024年开展事前绩效评估项目8个，项目资金达61256万元。二是推进预算执行和事中绩效监控融合，对所有项目预算执行情况和绩效目标实现程度开展“双监控”,及时纠偏纠差，增强预算执行有效性。2024年省厅共下达了四次监控任务，项目监控数量达8000余条，经过整改后纠偏纠错352条。三是加强绩效评价工作。自评、重点，成效，整理汇总结果推送给财政局各相关股室，作为第二年预算安排依据，2025年利用上年度评价结果预计压减项目支出200余万元。

5.兜牢底线防范风险，全力营造安全发展环境。一是制定《黎川县防范化解地方债务风险总体方案》，细化工作举措，加强监督管理，坚决稳妥防范化解地方债务风险，牢牢守住我县不发生系统性风险的底线。通过足额安排预算、再融资政策等途径，及时足额保证到期本息偿还，确保到期债券兑付不出风险。2024年偿还法定债务35713万元、偿还存量隐性债务40228万元。二是全年累计发行专项债券61256万元，用于支持我县市政和产业园园区基础设施、水利、棚户区改造、卫生健康、教育等领域，为我县重点项目建设提供了资金保障，有效缓解了财政收支矛盾，充分发挥了扩投资、促增长、惠民生的作用。

以上成绩的取得，是县委县政府坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导和大力支持的结果，也是各级各部门团结一心、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到，财政运行还面临一些困难和问题，主要是：政府性基金收入远低于预期，“三保”保障压力较大；保运转支出标准缺失，零基预算改革贯彻落实不够彻底；债务负担较重，风险水平依然偏高等。对此，我们将高度重视，积极采取措施加以解决。

二、2025年财政预算草案

2025年是全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神的关键之年，也是“十五五”谋划之年，编制好2025年预算、做好财政工作意义重大。2025年财政工作和预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神以及中央、省、市。县经济工作会议精神，紧密围绕党中央国务院、省委省政府、市委市政府、县委县政府各项决策部署，聚焦“走在前、勇争先、善作为”的目标要求，统筹发展和安全，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，为高质量建设“四区四宜”新黎川，奋力谱写中国式现代化黎川华章提供坚实的财力保障。

（一）预算编制原则

1.坚持零基预算的原则。以零为起点，结合部门职责、年度需求与财力可能，重新编制核定收支预算，健全完善“能增能减、有保有压”的预算分配机制。

2.坚持“三保”优先的原则。统筹各类财政资金优先确保“三保”等刚性支出。坚持“以收定支”，在财力保障“三保”支出后，再考虑其他项目支出。

3.坚持过紧日子的原则。严格落实过“紧日子”要求，精打细算、勤俭节约办一切事业，“三公”经费只减不增，大力压缩一般性支出、非刚性、非重点性项目支出。

4.坚持防范风险的原则。树牢底线思维，强化风险意识，统筹发展“第一要务”和安全“头等大事”，足额保障债务还本付息支出，坚决守住不发生财政运行风险的底线。

（二）2025年全县预算

1.一般公共预算收支安排情况

2025年全县一般公共预算收入104021万元，同比增长2.1%。税收收入占一般公共预算比重61%。

2025年一般公共预算收入104021万元，加上提前下达的一般性转移支付、专项转移支付补助127761万元，上年结转收入6640万元、地方政府一般债务转贷收入5100万元、政府性基金调入资金10000万元，动用预算稳定调节基金9400万元，减去一般债务还本支出1059万元、上解支出7271万元，预算财力安排254592万元。2025年全县一般公共预算支出安排254592万元。

2.政府性基金预算收支安排情况

全县政府性基金收入计划82703万元，加上上级补助3408万元，地方政府专项债务转贷收入113119万元（5.57亿元为上级下达置换存量隐性债务限额），上年结转收入33075万元，减去专项债务还本支出55971万元，上解支出1600万元，调出资金10000万元，政府性基金预算财力安排164734万元。2025年全县政府性基金预算支出164734万元。

3.国有资本经营预算收支安排情况

全县国有资本经营预算收入为0万元，加上上级补助9万元、上年结转收入7万元，国有资本经营预算财力安排15.9万元。2025年全县国有资本经营预算支出15.9万元。

4.社会保险基金预算收支安排情况

全县社保基金收入计划31076万元,较上年执行数增长14.3%；社保基金支出计划27885万元,较上年执行数增长14.9%，当年结余3190万元，年末滚存结余31005万元。

5.三保预算

2025年预算安排“三保”支出118331万元，其中：保基本民生40178万元、保工资72872万元、保运转5281万元。

6.新增债务限额安排情况

2025年省财政厅提前下达我县债务限额118289万元，其中：一般债务限额5100万元、专项债务限额57400万元、置换存量隐性债务限额55719万元。根据省财政厅统一部署，2月份我县专项债券暂不发行，先发行一般债券5100万元，具体安排项目：江西省抚州市黎川县2024年度高标准农田建设项目109万元、“天网”2024年设备升级改造及网络租赁项目328万元、智慧交管赋能中心建设380万元、S212黎川绕城公路改建项目（东外环）4283万元。

三、扎实做好2025年财政各项工作

围绕上述预算安排的目标任务，我们将进一步突出目标导向，强化责任意识，狠抓工作落实，确保完成全年预算目标任务。

（一）落实更加积极的财政政策。认真落实国家一揽子增量政策。用足用好政府专项债，加强项目谋划储备，积极争取新增政府债务限额，推动债券资金早发行、早支出、早使用、早见效；积极对接上级关于专项债回收闲置存量土地、收购存量商品房用作保障性住房等政策，争取政策支持，促进全县房地产市场平稳健康发展。落实制造业重点产业链现代化建设“1116”行动计划，培育和发展新质生产力。落实消费品以旧换新政策，不断激发消费新活力。

（二）多措并举增加地方财力。坚持高质量聚财，做大财政收入“蛋糕”。一是认真分析财政收入形势，明确工作措施，做好重点税源监控、税收挖潜、资源资产盘活等工作，切实提高地方财政收入。二是精心培育本土骨干企业，对符合产业政策、基础较好、有发展前景的本土成长型企业，在项目、资金、政策上给予重点扶持，加强对本土财源的培育。三是加大招商引资力度，立足本地资源优势和产业发展基础，大力开展“走出去”精准招商和“请进来”考察洽谈，全力以赴招引优势产业项目，为黎川收入增长引入新源泉。

（三）持续深化零基预算改革。贯彻落实上级关于零基预算改革精神，参照市财政局2024年零基预算改革做法，大范围开展调研，制定更科学合理的运转支出保障标准，并据此安排县直单位2026年运转经费，使运转保障更加均衡，切实提高财政资金使用效益。

（四）持续优化财政支出结构。全面落实“三保”主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额编制人员工资、债券还本付息等刚性支出，着力保障教育、科技、卫生健康、生态等基本民生领域支出，合理安排部门正常运转和履职必需支出。严格落实“过紧日子”要求，坚持勤俭办一切事业，一般性支出应压尽压，“三公”经费只减不增，腾出资金惠民生、保重点。

（五）坚决防止政府债务风险。坚持“控存量、稳增量、防爆雷”的理念，细化工作举措，扎实有效推进各项化债工作，坚决打好防范化解地方政府债务风险攻坚战，牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线。加强财政资金统筹，多渠道筹集化债资金，确保政府法定债务按期兑付，隐性债务化解按核定计划完成。

（六）加强预算绩效管理。推进全过程绩效管理，加强新出台重大政策、项目事前绩效评估，严格绩效目标设定和审核，提高绩效目标编制质量。事中做实绩效监控，发挥绩效监控纠偏作用。事后做好绩效评价，开展绩效自评和财政重点绩效评价，并加大评价结果应用力度，将绩效结果作为预算安排、政策调整的依据，实现预算与绩效管理全生命周期融合。

各位代表,做好今年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，真抓实干、攻坚克难，高标准高质量做好财政各项工作，为奋力谱写中国式现代化黎川篇章作出新的更大贡献！

名词解释：

1.一般性支出：一般公共预算资金中部门经济分类为“30201办公费、30202印刷费、30203咨询费、30205水费、30206电费、30207邮电费、30208取暖费、30209物业管理费、30211差旅费、30212因公出国（境）费用、30213维修（护）费、30214租赁费、30215会议费、30216培训费、30217公务接待费、30224被装购置费、30326劳务费、30227委托业务费、30231公务用车运行维护费、30239其他交通费用、31001房屋建筑物购建、31002办公设备购置、31013公务用车购置、31019其他交通工具购置”的支出。

2.三公经费：因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车运行维护费

3.1116行动计划：做大做强陶瓷、家具“1+1”产业链，推动实现年均增长16％的规上工业营收增长目标。